27. Februar 2002 Berechnung der Kapitalertragsteuer – kein Problem mehr für Merrill Lynch Investment Managers

Merrill Lynch Investment Managers - Private Investors (MLIM) benutzen ab heute ein einzigartiges Softwarepaket, das die Berechnung der Kapitalertragsteuer erheblich erleichtert. Die neue Software modelliert die steuerlichen Auswirkungen jeder Transaktion noch vor ihrer Durchführung und erstellt dann eine vollen Bericht über die in Großbritannien anfallende Kapitalertragsteuer. Früher mussten Fondsmanager und Privatklienten sich stundenlang durch die Vorschriften kämpfen und komplizierte Steuerberechnungen anstellen, bevor sie alle für ihre Anlageentscheidungen relevanten Informationen hatten. Diese Zeiten sind vorbei.

Dieses Produkt wurde in Reaktion auf die komplizierten neuen Kapitalertragsteuerregelungen eingeführt, die seit 1998 gelten. Wenn Privatklienten bzw. ihre Fondsmanager die steuerlichen Auswirkungen einer Transaktion abschätzen möchten, müssen sie genau wissen, welche Steuererleichterungen zur Verfügung stehen, welche Verluste abgesetzt werden können und welche potenziellen Erträge verwirklicht wurden – und dies ist auf Basis der „Last-in-First-out“-Regel für jede einzelne im Portfolio gehaltene Aktien.

Das von MLIM benutzte System zur Berechnung der Kapitalertragsteuer erleichtert dies in zwei wichtigen Bereichen:

Vermögensverwaltung Märkte sind heutzutage sehr volatil. Eine effektive Vermögensverwaltung erfordert häufig eine rasche Entscheidungsfindung. Durch die mit diesem System mögliche Modellbildung kann der Privatanleger oder Fondsmanager die Auswirkungen jeder beabsichtigten Transaktionen auf die Kapitalertragsteuer sofort ermitteln und dabei sämtliche neuen Vorschriften und unter bestmöglicher Nutzung der zur Verfügung stehenden Steuererleichterungen berücksichtigen. Dieses System zur Kapitalertragsteuerberechnung stellt sicher, dass Anlageentscheidungen schnell und unter voller Berücksichtigung ihrer kapitalertragsteuerlichen Auswirkungen getroffen werden können. Steuerberichterstattung Mit diesem neuen System kann MLIM zum Ende des Steuerjahres eine genaue Aufstellung sämtlicher Anlagetransaktionen mit dem für jede Veräußerung geltenden Steuersatz erstellen. In den meisten Fällen wird es auch möglich sein, diese Zahlen direkt in die Steuererklärung des Klienten einzutragen.

Robert Dunbar, Portfolio Manager und Director bei Merrill Lynch Investment Managers, meinte dazu:

„Hat man erstmal die Portfolioparameter für Risiko, Rendite und das Verhältnis von langfristigem Kapitalzuwachs zu Zinserträgen festgelegt, dann geht es einem als Fondsmanager vor allem darum, das Ergebnis nach Steuern zu maximieren. Die relevanteste Steuer in diesem Zusammenhang war immer schon die Kapitalertragsteuer. Komplizierter wurde es jedoch durch neue Kapitalertragsteuergesetze, die 1998 in Großbritannien eingeführt wurden. Uns ist es wichtig, dass sich unsere Fondsmanager ganz auf ihre Investmententscheidungen konzentrieren können, ohne bei jeder Transaktion die steuerlichen Auswirkungen im Detail ausrechnen zu müssen. Mit der neuen Software, die wir bei MLIM verwenden, können alle relevanten Ertragsberechnungen blitzschnell durchgeführt werden, so dass wir die Anlageentscheidungen für unsere Klienten zügig treffen können.

Sheila Cook, Project Implementation Manager bei Merrill Lynch Investment Managers, meinte:

„Wir haben den Software-Markt gründlich geprüft und nur ein Paket gefunden, das unseren Portfoliomanagern die Modellbildungsmöglichkeiten bot, die sie brauchten: „CGCalc“. Die Implementierung des Pakets verlief reibungslos, vor allem deshalb, weil EFS auf Änderungen unserer Anforderungen schnell reagierte.“