Le 27 février 2002 Merrill Lynch Investment Managers réduit la difficulté du calcul de l’impôt sur les plus-values

Merrill Lynch Investment Managers - Private Investors (MLIM) a lancé aujourd’hui un progiciel unique conçu pour ôter le poids des calculs de l’impôt sur les plus-values en capital.  Le nouveau logiciel modélisera l’effet fiscal de toute transaction avant qu’elle ne soit effectuée et produira un rapport complet de l’impôt sur les plus-values en capital du Royaume-Uni. Les gérants de Fonds et les clients privés n’ont plus à se frayer un chemin au travers du champ de mine réglementaire ou à passer des heures à des calculs d’impôt complexes avant de pouvoir prendre des décisions d’investissement éclairées.

Le lancement de ce produit vient en réponse aux nouvelles règles complexes relatives à l’impôt sur les plus-values en capital introduites en 1998 par le Gouvernement.  Afin de prendre une décision éclairée sur l’implication fiscale de toute transaction, le client privé ou son gérant de fonds doit maintenant avoir des connaissances détaillées sur l’abattement disponible, sur la compensation des pertes disponible et sur les plus-values potentielles cristallisées au travers d’achats multiples sur une base « dernier entré, premier sorti » sur chaque action détenue dans le portefeuille.

Le système de calcul de l’impôt sur les plus-values pour MLIM sera bénéfique dans deux domaines clés :

La Gestion d’actifs Dans les marchés volatiles d’aujourd’hui, la gestion d’actifs effective dépend souvent de la rapidité de la prise de décision. La capacité de modélisation du système permet aux gérants des fonds d’investissement privés de modéliser instantanément les conséquences de tout projet de transaction pour l’impôt sur les plus-values, en intégrant les nouvelles règles sur l’imposition dégressive et en permettant d'utiliser au mieux les abattements disponibles. Le système de l’impôt sur les plus-values assure la prise rapide de toutes les décisions d’investissement et la connaisse parfaite de leurs implications en matière d’impôt sur les plus-values. Déclaration fiscale Le système ‘impôt sur les plus-values’ permettra à MLIM de fournir, en fin d’exercice, un résumé exact de toutes les transactions d’investissement et du taux d’abattement applicable à chaque cession.  Dans la majorité des cas, il fournira aussi les chiffres que les clients saisiront directement dans leur déclaration d’impôts.

Robert Dunbar, Gérant de portefeuille et Administrateur de Merrill Lynch Investment Managers, a fait le commentaire suivant :

« Après avoir décidé des paramètres relatifs à un portefeuille en ce qui concerne le risque, le rendement et l’équilibre préféré entre la croissance à long terme du capital et le revenu, le principal objectif d’un gérant de fonds est de maximiser le rendement après impôt.  À cet égard, l’impôt le plus pertinent à prendre en compte est l’impôt sur les plus-values en capital (CGT).  L’introduction dans le budget de 1998 d’une nouvelle législation relative à l’impôt sur les plus-values en capital a compliqué cette tâche. Nous estimons que nos gérants de fonds devraient pouvoir se concentrer sur la prise de décisions d’investissement correctes sans avoir à calculer les complexités fiscales de chaque transaction. Le nouveau logiciel de MLIM, état de la technique, fournit tous les calculs de plus-values pertinents, il suffit d’appuyer sur un bouton, permettant la prise de décisions d’investissement rapide pour le compte de nos clients. »

Sheila Cook, gestionnaire de la mise en place de projet chez Merrill Lynch Investment Managers, a fait le commentaire suivant :

« Une étude poussée du marché du logiciel, a révélé que CGCalc était l'unique progiciel qui fournissait à nos Gérants de portefeuilles les possibilités de modélisation dont ils avaient besoin. La mise en place du progiciel s’est faite sans heurt, grandement en raison de la capacité de EFS à réagir rapidement aux modifications apportées à nos exigences. »